|
Dépôt Institutionnel de l'Université Ferhat ABBAS - Sétif 1 >
Faculté des Sciences Economiques, Commerciales et des Sciences de Gestion >
Département des Sciences Commerciales et des Sciences de Gestion >
Thèses de doctorat >
Veuillez utiliser cette adresse pour citer ce document :
http://dspace.univ-setif.dz:8888/jspui/handle/123456789/6628
|
| Titre: | متطلبات تطبيق نموذج RAROC كآلية لاتخاذ قرار التمويل في البنوك الجزائرية دراسة تطبيقية مقارنة |
| Auteur(s): | حزام, نسيم |
| Date de publication: | 2025 |
| Résumé: | كآلية كمية لتوجيه قرار التمويل وتسعير القروض في البنوك التجارية الجزائرية، بما يدعم الانتقال من التسيير التقليدي القائم على الضمانات والمؤشرات المحاسبية إلى إدارة بنكية ترتكز على القيمة الاقتصادية وتخصيص رأس المال وفق المخاطر الفعلية. وتنطلق الدراسة من إشكالية تتمثل في محدودية قدرة النماذج السائدة على قياس العلاقة الدقيقة بين العائد والمخاطرة، وعلى تسعير القروض بما يغطي تكلفة رأس المال، في بيئة بنكية متزايدة التعقيد.
اعتمدت الدراسة منهجًا تكاملي يجمع بين التأصيل النظري والدراسة التطبيقية المقارنة، بالاعتماد على بيانات محافظ القروض في بنوك (CPA وBDL وBADR) خلال الفترة 2020–2025. وشمل البحث تقدير الخسارة المتوقعة (EL)، واحتساب رأس المال الاقتصادي (EC) وفق متطلبات بازل III، وتطبيق تحليل الحساسية ونقطة التعادل لتقييم جدوى التمويل عبر مقارنة RAROC بتكلفة حقوق الملكية (Re)، مع تحليل الفروق بين السياسات التسعيرية التقليدية والنهج المعدّل بالمخاطر، كما تم في إطار الدراسة بناء نموذج كمي لاحتساب احتمالية التعثر (PD)، بالإضافة إلى تقدير كل من LGD وEAD، مما يعزز فعالية تطبيق نموذجRAROC.
أظهرت النتائج أن تطبيق نموذج RAROC يتطلب إطارًا متكاملًا يشمل متطلبات معلوماتية ومنهجية وتنظيمية وتشغيلية، أبرزها بناء قواعد بيانات دقيقة لتقديرPD) وLGD وEAD)، وتطوير نماذج كمية داخلية، والانتقال من منطق رأس المال الرقابي إلى منطق رأس المال الاقتصادي. كما بيّن التحليل أن نقطة التعادل تتحقق عند معدل فائدة يقارب 8.07%، ما يكشف أن بعض القروض المربحة محاسبيًا قد تكون مستهلكة للقيمة اقتصاديًا. وتخلص الدراسة إلى ضرورة إعادة هيكلة سياسات التسعير وربطها بالمخاطر وتكلفة رأس المال، وتعزيز نظم معلومات المخاطر، وإدماج نموذج RAROC في القرار الائتماني لضمان ربحية مستدامة وخلق قيمة حقيقية. |
| URI/URL: | http://dspace.univ-setif.dz:8888/jspui/handle/123456789/6628 |
| Collection(s) : | Thèses de doctorat
|
Fichier(s) constituant ce document :
|
Tous les documents dans DSpace sont protégés par copyright, avec tous droits réservés.
|
