إدارة مشكلة العسر المالي في شركات التأمين دراسة حالة الشركة الجزائرية للتأمينات SAA

Abstract

هدفت هذه الدراسة الى تبيان مختلف المخاطر التي تتعرض لها شركات التأمين على الأضرار، وانعكاس ذلك على ملاءتها المالية ومن ثم وفائها بإلتزاماتها إتجاه عملائها، كما تم التركيز على أهم المخاطر التي قد تودي بالعسر المالي لهذه الشركات، والنابعة بالأساس من وظيفتي الإكتتاب والإستثمار بالإضافة الى وظيفة إعادة التأمين. كما تم عرض أهم السياسات التي يجب إتباعها تجنبا لهذا الإعسار. وتم الإعتماد على المنهج الوصفي التحليلي بغرض الإلمام بكل المفاهيم التي لها صلة بموضوع العسر المالي، بالإضافة لعرض مفصل لوظيفتي الإكتتاب والإستثمار وكذا إعادة التأمين. ومن خلال دراسة حالة والتي كانت على مستوى الشركة الوطنية للتأمين SAA، تم حساب أهم المؤشرات المساعدة على تقيم السياسة التي تنتهجها الشركة في كل وظيفة لنتعرف على مواطن القوة والضعف في كل منها. حيث خلصت الدراسة أنه وبالرغم من ريادة الشركة الوطنية للتأمين للسوق الجزائري للتأمين من حيث رقم أعمالها، إلا أنها تعاني من خلل في سياستها الإكتتابية والناجم من إستحواذ فرع التأمين على السيارات حصة الأسد من مجموع اكتتاباتها، هذا الأخير والذي يتميز بإرتفاع في معدل خسارته. كما أن الشركة إستطاعت تحقيق نواتج مالية مجزية من إستثماراتها المختلفة رغم تقنينها مدعمة بذلك نتائج الشركة. وفي الجهة المقابلة لعبت إعادة التأمين المهمة التي أوكلت لها من خلال زيادة السعة الإكتتابية للشركة وتمكينها من التأمين على المخاطر العالية القيمة. إلا أن برنامج الإعادة الأخير شهد خللا بسبب زيادة حدود الإحتفاظ وكذا سعة الإتفاقيات.